TKC　FX2と弥生会計との仕訳データの違い

2016年1月28日

私の会計事務所では、
弥生会計を使っているのですが、

お客様が、
TKC FX2を使っていた、というケースで、
仕訳データを弥生会計に移行したことがあります。

TKCのデータ構造は、とても個性的

会計ソフトなんて、
どのソフトでも、ほとんど一緒だよ、、、
と思っていたのですが、

TKCのデータはかなり個性的でした。

消費税コードが、「仕訳単位」で付く

弥生会計では、

というように、
仕訳の貸借（＝左右）それぞれに、
消費税コードを付けます。

ところが、
TKCのFX2では、
消費税コードは「行単位」でつけるのです。

具体的に書くと、

というように、
「行」に対して、消費税コードが付されているのです。

TKCのFX2では、
仕訳は、常に１：１の形で入れられます。

そして、
その「１：１仕訳」全体に対して、消費税コードをつけるのです。

こういうデータ構造なので、
たぶん
「仕入／売上」
というような、
貸借で消費税コードが違うような仕訳は、
入力できないのだろうと思います。
（２行に分けて入れればいいだけなので、大きな支障はありませんが）

２．取引先コードも「仕訳単位」で付く

どの会社と取引をしたのかを区分するために、
「相手先」のコードを入れたい、
というケースがあると思います。

この「相手先」コードも、
消費税コードと同様に、

弥生会計

仕訳の「貸借それぞれ」単位

TKC

「行」単位

に付されます。

３．部門別仕訳は、通常の仕訳データとは「別」管理

例えば、
現金で広告宣伝費を100払った場合に、

• A部門分が50
• B部門分が40
• C部門分が10

と配分したい、という場合。

弥生会計では、

という仕訳を起こします。

ところが、TKCのFX2の場合は、
仕訳データとしては、

という仕訳しか起こせません。

仕訳のレベルでは、部門別管理ができないのです。

部門別のデータは、

（少なくとも、内部的なデータベースの構造的には）
仕訳で管理せずに、

別途、

というような「部門別損益データ」を別途作成し、
管理をしているのです。

想像ですが、
経費を部門別に管理する場合にも、
仕訳で部門を分けてしまうと、
「１：１仕訳」を、
自然に入れることができないため、

• 仕訳自体は１：１仕訳にする
• 部門ごとの収支は別管理

というデータ構造にしたのだろうと思います。

TKCのデータをエクセルで扱うのは大変

このように、
TKCと弥生会計とでは、
仕訳データの構造が大きく違います。

そして、
（私が慣れていないせいもあるかもしれませんが）
TKCの仕訳データは、エクセルではとても扱いずらいです。

ですので、

もし、
エクセルで、仕訳データを加工したり、
インポート・エクスポートを駆使して仕訳データを処理したい、
というのであれば、

個人的には、TKCのソフトは、止めたほうがいいと思います。

なお、
これは、
会計ソフトとしての評価ではなく、
あくまで「エクセルで扱いやすいかどうか」
という観点からの評価である、という点に、
ご注意ください。