弥生会計インポート用CSVをエクセル関数で作る（１）

2015年10月6日

前回までの記事で、
インポートファイルのフォーマットもわかったので、
弥生会計インポート用CSVファイルの元になる
シートを作成していきます。

CSVファイルをエクセル関数で作る

例として、次のような、
みずほ銀行の入出金を記録している「預金出納帳」から
インポート用シートを作っていきます。

インポートデータの借方・貸方に記帳する科目等の決定

最初に、仕訳データの中で一番重要な
「借方・貸方の勘定科目」をいれる計算式を考えます。

※借方、貸方がよくわからない、という方は、
「借方＝左側」、「貸方＝右側」と読み替えてください。

インポート用シートで言うと、
E列「借方の勘定科目」、K列「貸方の勘定科目」
に該当します。

まずは、この列をどのように入れたらいいか、
考えていこうと思います。

上の例で考えると、
結果的には、次のような感じになります。

※色は、説明のためにつけています。
　実際のインポート用データ作成時には、色をつける必要はありません。

ここでのポイントは、
入金の場合と、出金の場合で、
借方・貸方に来るべき勘定科目が入れ替わってしまう、ということ。

具体的には、次のような感じになります。

借方勘定科目（E列）

入金の場合：普通預金
出金の場合：仕入高、給料手当、旅費交通費（＝出納帳に入力した科目）

貸方勘定科目（K列）

入金の場合：売上高、預り金（＝出納帳に入力した科目）
出金の場合：普通預金

を入れてやる必要があります。

エクセルで場合わけをするときは「if関数」を使う

上で書いたことをエクセルの「セル」を使う表現にすると、

• 「入金欄に金額が入っていれば」H14セル
• 「入金欄に金額が入っていなければ（※）」D18セル

を転記する必要がある、ということになります。

※入金欄・出金欄の両方に金額が入る、ということは、絶対にあり得ないので、
　入金欄に金額が入っていなければ、出金扱いということで問題ないです。

このような、
「・・・の場合はＸＸ、そうじゃない場合にはＹＹ」という表現が出てきたときに、
よく使うのが「if関数」です。

if関数を使うと、上の操作は、

と書くことができます。

同様に、
「貸方勘定科目」欄は、

• 「入金欄に金額が入っていれば」D18セル
• 「入金欄に金額が入っていなければ」H14セル

を転記する必要があります。

if関数を使うと、上の計算式は、

と書くことができます。

先ほどの「借方」の計算式と比較すると、「D18」「H14」が入れ替わっているだけ、
というのがわかると思います。

式をコピーしやすいように絶対参照にする

この計算式は、仕訳が入っている行数分だけ、
下にコピーしていきたいのですが、

上で書いた２つの計算式。
そのまま下にコピーすると、うまく動きません。

なぜかというと、
上で書いた計算式では、
G18セル、D18セル、H14セルの３つが出てくるわけですが、

H14セルだけは、
式をコピーしても「ずれないで」ほしいからです。

G18セル

下にコピーしたら連動して下にずれてほしい→行は相対参照

D18セル

下にコピーしたら連動して下にずれてほしい→行は相対参照

H14セル

下にコピーしても常にH14セルを参照していてほしい→行は絶対参照

ですから、H14セルに絶対参照を適用して、

というような式を入れることになります。

他のシートのセルなので「預金１!」をつける

今回は、
インポート用のシート「import用」を、
出納帳のシートとは「別に」作成します。

上の計算式は、
「預金１」シートではない「import用」というシートに入れることになります。

そのような場合に、
「預金１」シートのセルを参照したい、という場合には、

単にセル名を入れるのではダメで、
セル名の前に「預金１!」と入れることになっています。

※マウスで参照先のセルを選べば、自動で入力されるので、
　計算式を自力で入れる場合は、特別に意識する必要はありません。

結局、最終的な計算式は、

となります。

式の部分だけ、再度、下に書いておきます。